Perbezaan Utama – Anuiti Layak vs Tidak Layak
Anuiti ialah pelaburan dari mana pengeluaran berkala dibuat. Untuk melabur dalam anuiti, pelabur harus mempunyai sejumlah wang yang besar untuk dilaburkan sekaligus dan pengeluaran akan dibuat dalam satu tempoh masa. Anuiti boleh dibahagikan kepada dua kategori utama sebagai layak dan tidak layak. Perbezaan utama antara anuiti layak dan tidak layak ialah anuiti layak ialah anuiti yang layak untuk potongan cukai manakala anuiti tidak layak ialah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai kerana pelabur telah membayar cukai ke atas dana itu. permulaan.
Apakah Anuiti Berkelayakan?
Anuiti berkelayakan dirujuk sebagai anuiti yang layak untuk potongan cukai. Menurut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS), apabila pengagihan dibuat kepada anuiti, ia tertakluk kepada cukai pendapatan. Memandangkan tawaran anuiti yang layak mengumpul pendapatan tertunda cukai dan mempunyai kelebihan cukai yang menarik, tawaran tersebut dianggap sebagai pilihan pelaburan yang menarik.
Di bawah adalah beberapa contoh anuiti layak.
Akaun Persaraan Individu (IRA)
Dengan IRA, pelabur melabur sejumlah wang untuk simpanan persaraan dalam akaun yang disediakan melalui majikan pelabur, institusi perbankan atau firma pelaburan. Dalam IRA, dana diagihkan kepada pilihan pelaburan yang berbeza untuk menjana pulangan. Terdapat dua jenis utama IRA yang digunakan secara meluas: IRA Tradisional dan IRA Roth.
IRA Tradisional
Dalam hal ini, dana tidak dikenakan cukai sehingga dikeluarkan. Jika dana dikeluarkan sebelum tamat tempoh persaraan, caj pen alti 10% perlu dibayar kepada syarikat insurans. Jika kadar cukai pada penghujung persaraan adalah lebih rendah, ini lebih berfaedah.
Roth IRA
Di Roth IRA, sumbangan tahunan dibuat dengan dana selepas cukai. Tiada caj cukai akan dikenakan semasa pengeluaran semasa persaraan; oleh itu, jika kadar cukai lebih tinggi pada masa persaraan, pilihan ini lebih berfaedah berbanding IRA tradisional.
401 (k) pelan
Pelan 401(k) ialah pelan pelaburan yang diwujudkan oleh majikan untuk membuat caruman penangguhan gaji untuk pekerja yang layak atas dasar sebelum cukai.
403 (b) pelan
Pelan 403(b) ialah pelan persaraan yang serupa dengan 403 (b) untuk pekerja sekolah awam dan organisasi yang dikecualikan cukai. Ini juga dirujuk sebagai pelan Anuiti Terlindung Cukai (TSA).
Rajah 01: 401 (k) ialah salah satu anuiti berkelayakan yang digunakan secara meluas
Apakah Anuiti Tidak Layak?
Anuiti tidak layak ialah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai kerana pelabur telah membayar cukai ke atas dana pada permulaannya. Hanya faedah yang diperolehi boleh dikenakan cukai dalam anuiti tidak layak apabila faedah itu ditarik balik. Jika pelabur memutuskan untuk mengeluarkan amaun prinsipal, maka cukai tidak akan dibayar pada perkara yang sama. Diberikan di bawah adalah beberapa contoh anuiti tidak layak.
Stok
Saham ialah pelaburan yang mewakili pemilikan dalam syarikat. Saham biasa dan saham keutamaan adalah jenis saham utama. Pemegang saham biasa berhak mendapat hak mengundi manakala pemegang saham keutamaan tidak.
Dana Bersama
Dana bersama ialah kenderaan pelaburan di mana dana dikumpulkan daripada sejumlah besar pelabur yang berkongsi matlamat pelaburan bersama. Dana bersama diuruskan oleh pengurus dana yang membuat pelaburan dalam beberapa pilihan seperti saham, bon dan instrumen pasaran wang dengan tujuan untuk membuat keuntungan modal.
Apakah perbezaan antara Anuiti Layak dan Tidak Layak?
Anuiti Layak lwn Tidak Layak |
|
| Anuiti yang layak dirujuk sebagai anuiti yang layak untuk potongan cukai. | Anuiti tidak layak ialah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai. |
| Bertentangan | |
| Anuiti yang layak ialah pelaburan sebelum cukai. | Anuiti tidak layak ialah pelaburan selepas cukai. |
| Contoh | |
| Pelan IRA, 401 (k) dan 403 (b) ialah contoh popular untuk anuiti berkelayakan | Stok dan dana bersama digunakan secara meluas anuiti tidak layak. |
| Terhad IRS | |
| IRS mengehadkan sumbangan tahunan untuk anuiti yang layak. | Penghadan IRS bagi sumbangan tahunan tidak digunakan untuk anuiti tidak layak. |
Ringkasan- Anuiti Layak lwn Tidak Layak
Perbezaan utama antara anuiti layak dan tidak layak bergantung pada sama ada anuiti layak untuk potongan cukai (anuiti layak) atau tidak layak untuk potongan cukai (anuiti tidak layak). Kedua-dua jenis anuiti ini mempunyai pen alti 10% untuk pengeluaran awal jika pelabur berumur di bawah 59 tahun.5 tahun. Tambahan pula, pelabur mesti mula mengambil caruman apabila mereka mencapai umur 70.5 tahun tanpa mengira sama ada anuiti itu layak atau tidak layak.
