Pemfaktoran lwn Merampas
Pemfaktoran dan pelucuthakan adalah kedua-dua mekanisme yang digunakan dalam membiayai urus niaga perdagangan antarabangsa untuk mendapatkan penerimaan invois dan penghutang yang belum dibayar. Dalam kedua-duanya, risiko kutipan hutang diturunkan daripada penjual kepada pihak ketiga, dan bergantung kepada sama ada perjanjian itu adalah rekursa atau bukan rekursa, pihak ketiga menanggung risiko tidak membayar. Artikel ini menawarkan gambaran keseluruhan yang jelas tentang istilah ini dan menerangkan persamaan dan perbezaan antara pemfaktoran dan kehilangan hak.
Apakah itu Pemfaktoran?
Pemfaktoran ialah transaksi kewangan di mana syarikat menjual penghutangnya kepada institusi kewangan yang dikenali sebagai faktor pada kadar diskaun. Faktor itu kemudian mendapatkan semula jumlah keseluruhan daripada penghutang. Pemfaktoran ialah sejenis pembiayaan invois. Perniagaan memfaktorkan akaun belum terimanya untuk mendapatkan wang tunai dengan segera dan bukannya perlu menunggu penghutang membayar. Pemfaktoran eksport sering digunakan dalam urus niaga perdagangan antarabangsa di mana syarikat mendapatkan semula akaun belum terima asingnya melalui proses pemfaktoran dengan itu menghapuskan risiko kredit. Terdapat beberapa jenis pemfaktoran yang termasuk, pemfaktoran bukan rekursa, pemfaktoran rekursa, pemfaktoran eksport, pemfaktoran hutang, pemfaktoran komersial dan pemfaktoran terbalik. Dalam pemfaktoran bukan rekursa, faktor tersebut menyerap sepenuhnya risiko tidak membayar tanpa mengira sama ada penghutang memenuhi obligasi pembayaran mereka. Seperti pemfaktoran rekursa jika penghutang tidak dibayar kepada faktor tersebut dalam masa 60-120 hari, perniagaan perlu membeli balik invois tersebut. Pemfaktoran hutang ialah proses di mana syarikat menerima pinjaman terhadap akaun belum terima dan invois yang belum dibayar daripada faktor tersebut. Sebaik sahaja penghutang membayar, faktor itu boleh mendapatkan semula dana yang dipinjamkan. Pemfaktoran komersial adalah di mana faktor hanya menawarkan tunai segera dengan membeli akaun belum terima tetapi juga menguruskan lejar jualan dan aliran tunai syarikat. Penglibatan faktor pihak ketiga dirahsiakan daripada pelanggan sekali gus membolehkan syarikat mengekalkan hubungan kerja yang baik dengan pelanggan mereka. Pemfaktoran songsang juga merupakan jenis pemfaktoran di mana penghutang membayar dana faktor yang terhutang oleh mereka, dan faktor pulangan membayar dana ini kepada syarikat.
Apakah yang Dilucuthakkan?
Pelucuthakan hampir sama dengan pemfaktoran di mana penghutang dibeli oleh pelucuthak pada harga diskaun, dengan itu memberikan jaminan pembayaran kepada perniagaan. Pelucuthakan melibatkan projek besar, urus niaga nilai besar, barangan modal dan komoditi serta menawarkan tempoh kredit dalam tempoh yang panjang seperti lima tahun. Pelucuthakan adalah popular di kalangan syarikat dan pengeksport yang menjual barangan modal bernilai tinggi kerana ia menawarkan jaminan pembayaran. Ia juga menawarkan syarikat sumber aliran tunai segera dan bukannya perlu menunggu tempoh lanjutan untuk dibayar.
Apakah perbezaan antara Pemfaktoran dan Pelucuthakan?
Pemfaktoran dan pelucuthakan adalah sangat serupa antara satu sama lain dan merupakan perkhidmatan yang ditawarkan kepada penjual, terutamanya pengeksport yang berurusan dalam urus niaga perdagangan antarabangsa untuk menjamin penghutang mereka. Pemfaktoran, juga dikenali sebagai pemfaktoran invois ialah sejenis pembiayaan invois di mana invois dan akaun belum terima syarikat dibeli dengan faktor pada harga diskaun. Pelucuthakan juga sangat serupa dengan pemfaktoran. Satu-satunya perbezaan utama antara pemfaktoran dan perampasan terletak pada jenis barangan dan tempoh kredit. Walaupun pemfaktoran berurusan dengan penghutang pada barang biasa, merampas urus niaga dengan barang modal, komoditi dan terutamanya urus niaga bernilai tinggi. Berkenaan dengan tempoh kredit, pemfaktoran adalah untuk penghutang jangka pendek yang biasanya perlu dibayar dalam tempoh 90 hari, manakala pelucuthakan adalah untuk penghutang jangka panjang yang biasanya berlanjutan sehingga lima tahun.
Ringkasan:
Pemfaktoran lwn Merampas
• Pemfaktoran dan pelucuthakan adalah kedua-dua mekanisme yang digunakan dalam membiayai urus niaga perdagangan antarabangsa untuk mendapatkan penerimaan invois dan penghutang yang tidak dibayar.
• Definisi pemfaktoran adalah seperti berikut: pemfaktoran ialah transaksi kewangan di mana syarikat menjual penghutangnya kepada institusi kewangan yang dikenali sebagai faktor pada kadar diskaun.
• Terdapat beberapa jenis pemfaktoran termasuk, pemfaktoran bukan rekursa, pemfaktoran rekursa, pemfaktoran eksport, pemfaktoran hutang, pemfaktoran komersial dan pemfaktoran terbalik.
• Pelucuthakan hampir sama dengan pemfaktoran di mana penghutang dibeli oleh pelucuthak pada harga diskaun, dengan itu memberikan jaminan pembayaran kepada perniagaan.
• Walaupun pemfaktoran memperkatakan penghutang pada barang biasa, merampas urus niaga dengan barang modal, komoditi dan terutamanya urus niaga bernilai tinggi.
• Berkenaan dengan tempoh kredit, pemfaktoran adalah untuk penghutang jangka pendek yang biasanya perlu dibayar dalam tempoh 90 hari, manakala pelucuthakan adalah untuk penghutang jangka panjang yang biasanya berlanjutan sehingga lima tahun.
Bacaan Selanjutnya:
